Differenza tra 403 (b) e 457 Differenza tra

403 (b) vs 457

403 (b) e 457 sono due diversi tipi di piani di risparmio previdenziali che sono qualificati per vantaggi fiscali negli Stati Uniti a disposizione di diversi datori di lavoro che forniscono il piano ai propri dipendenti.

403 (b)

403 (b) è un piano di risparmio previdenziale che viene messo a disposizione di ospedali cooperativi, organizzazioni educative in particolare organizzazioni pubbliche, ministri autonomi e alcuni datori di lavoro senza scopo di lucro. I datori di lavoro senza scopo di lucro includono specificamente quelle organizzazioni che sono le organizzazioni di IRS Code 501 (c) (3).

Dopo la legge sulla riconciliazione economica e fiscale 2001, il piano di risparmio 403 (b) può essere spiegato come il piano di risparmio che viene effettuato prima del pagamento dell'imposta sul reddito. Lo stipendio del dipendente aumenta le imposte differite per il tempo fino al ritiro del denaro. Quando ritirati, il denaro è tassato come reddito.

Alcuni vantaggi del 403 (b) sono che non sono sottoposti a test di discriminazione. Sono disponibili universalmente; nel senso che qualsiasi dipendente è autorizzato a fornire contributi per il piano 403 (b). Ha anche requisiti di reporting meno costosi e più semplici. Una delle sue caratteristiche più interessanti è l'opzione di contributo Roth 403 (b). È un vantaggio che consente di pagare le tasse sul denaro ora invece di pagare le tasse al momento del ritiro.

Ci sono alcune penalità che devono essere pagate in caso di prelievo anticipato come l'IRS che carica il dieci per cento sul denaro come tasse federali insieme all'imposta sul reddito applicata sul denaro risparmiato.

457 piano

Il piano 457 è un piano di risparmio previdenziale che viene avvantaggiato e reso disponibile per i datori di lavoro governativi e alcuni specifici non governativi che forniscono il piano ai loro dipendenti.

Il piano funziona quasi allo stesso modo di un 403 (b) e 401 (k), ma la differenza è che la penalità del dieci per cento nel caso di un 401 (k) e 403 (b) non viene addebitato in caso di ritiro anticipato del denaro. L'imposta sul reddito deve essere pagata al momento del recesso in modo analogo a quella del 403 (b). In un piano pensionistico di risparmio di 457 possono partecipare i contraenti indipendenti; tuttavia, in un 403 (b), gli appaltatori indipendenti non possono partecipare.

Il piano pensionistico di risparmio 457 ha anche opzioni Roth, il che significa che le tasse sono già state pagate sul denaro che si sta contribuendo. Con questa opzione, si può designare o tutti i soldi o una parte di esso a Roth.

Riepilogo:

1. 403 (b) è un piano di risparmio previdenziale che è fiscalmente svantaggiato e reso disponibile per le organizzazioni di servizi ospedalieri cooperativi, le organizzazioni di istruzione pubblica, i ministri degli autonomi e alcuni datori di lavoro senza scopo di lucro; il piano 457 è un piano di risparmio previdenziale che viene avvantaggiato e reso disponibile per i datori di lavoro governativi e alcuni specifici non governativi che forniscono il piano ai loro dipendenti.

2. Nel piano 403 (b), in caso di ritiro anticipato, l'IRS applica una penalità del dieci per cento; in un piano 457 non c'è penalità per il ritiro anticipato.

3. In un piano pensionistico di risparmio di 457 possono partecipare i contraenti indipendenti; in un 403 (b), gli appaltatori indipendenti non possono partecipare.

4. In un piano 403 (b) i contratti sono detenuti dal dipendente (voi); in un piano 457, il contratto è detenuto dal datore di lavoro.