Differenza tra IRA tradizionale e Roth IRA

IRA tradizionale vs Roth IRA

L'Individual Retirement Arrangement (o conto), noto anche come IRA in breve, è una forma di piano di pensionamento in cui le persone possono guadagnare e stanziare fondi per il risparmio previdenziale. Esistono diversi tipi di conti nel mondo degli IRA, ognuno con un obiettivo fiscale diverso. Il più comunemente usato di questi conti sono il tradizionale IRA e Roth IRA. Entrambi hanno vantaggi e svantaggi distintivi come le agevolazioni fiscali.

L'Accordo di pensionamento individuale tradizionale è un profilo dell'IRA che consente ai contributi di essere deducibili dalle tasse a seconda del livello di reddito dell'individuo e il contributo che si deposita sul proprio conto è soggetto a tassazione differita. Ciò significa che le tasse vengono pagate in caso di prelievi dopo il pensionamento e questi prelievi sono considerati come reddito ordinario quando raggiungono l'età di 59 anni e mezzo. I proprietari degli IRA tradizionali devono iniziare prelievi regolari prima di raggiungere i 70 anni e mezzo di età. In caso contrario, si otterrà la metà dell'importo obbligatorio confiscato dall'Internal Revenue Service. C'è anche una penalità del dieci per cento per i prelievi anticipati, ma ci sono delle eccezioni.

Queste eccezioni sono:

Spese mediche non rimborsate
Assicurazione medica
Disabilità
Beneficiario dell'IRA
Spese per l'istruzione superiore
Primo proprietario
Passaggio in un altro piano qualificato
Distribuzioni di rendite

In determinate circostanze, alcuni depositi effettuati non sono deducibili. Se sei coperto da un piano di pensionamento al lavoro, la detrazione per il tuo contributo ad un IRA tradizionale viene ridotta (gradualmente eliminata).
In un IRA tradizionale, non puoi più contribuire dopo i 70 anni di età a causa della Minima Distribuzione Richiedente (anche nota come RMD) a differenza della Roth IRA.

In un accordo pensionistico individuale Roth, le agevolazioni fiscali sono diverse. I contributi a un Roth IRA non sono fiscalmente deducibili. Sarai comunque tassato anche se hai depositato nel Roth IRA. Coloro che detengono un Roth IRA non ottengono risparmi fiscali immediati a differenza del tradizionale IRA. Ciò significa che se si dispone di un Roth IRA e si finisce con una fascia di reddito inferiore rispetto a quella attuale, si finirà per avere meno denaro utilizzabile. Pene più pesanti possono anche essere applicate a un Roth IRA per prelievi anticipati a causa dell'imposta federale sul reddito più una penalità del dieci per cento sull'ammontare. Eccezioni simili alla tradizionale IRA possono ancora essere applicate, come i proprietari di case per la prima volta.

Uno dei maggiori vantaggi del Roth IRA è che i prelievi qualificati sono esentasse e ci sono meno restrizioni e requisiti di prelievo. Ottenere l'idoneità per un account Roth è più severo, in quanto il Congresso ha limitato coloro che possono contribuire a un Roth IRA in base al reddito.È il tipo di conto destinato a coloro che hanno redditi regolari e non ai ricchi. Ad esempio, a partire dal 2011, i filer comuni possono essere qualificati solo se il reddito lordo corretto modificato è di almeno $ 169.000 e non superiore a $ 179.000. Anche i beneficiari di un conto Roth sono soggetti alle responsabilità di RMD.

Riepilogo:

1. I prelievi di Roth IRA qualificati non sono mai deducibili mentre un IRA tradizionale può essere deducibile. Inoltre, per un IRA tradizionale, i prelievi regolari sono indispensabili dopo la qualifica per l'età minima di prelievo.
2. Per un IRA tradizionale, non sono ammessi contributi dopo che il contribuente raggiunge l'età di 70 ½.
3. A meno che non sia qualificato, entrambi i conti possono essere soggetti a sanzioni; tuttavia, ci sono delle eccezioni a questo.
4. A differenza del tradizionale account, i beneficiari di un Roth IRA sono soggetti alle responsabilità di RMD.